取引報告書

取引報告書はどのような時に送られてくるのでしょうか?何が書いてあるのでしょうか?

イメージ

投資信託の購入の申込みをした場合、または一般コース(分配金受取りコース)の投資信託を換金した場合に、注文が成立してから数日後に、取引の内容を記載した「取引報告書」が販売会社から送られてきます。

ふくろう

取引報告書に記載されている主な項目は、以下の通りですが、ご自身が実際に申込みや換金をされた内容が正しく記載されているかどうかを必ず確かめてください。
万一、疑問を感じる記載箇所がある場合には、取引報告書に記載されている販売会社(本・支店)へ確認することが大切です。取引報告書は、きちんと保管しておきましょう。

なお、投資信託定時定額購入サービスで購入したときには、取引報告書は発行されず、「取引残高報告書」によって何か月分(販売会社によって3〜6カ月と異なる)かの取引がまとめて報告されることになります。
また、新たに設定される投資信託の購入の場合には、投資信託の設定日の数日後に取引報告書が送られてきます。新たに設定される投資信託のお申込から設定日までに相応の期間が空く場合には、別途お申込日から数日後に「お申込のご案内」という書類が届きます。

ふくはな教授

「取引報告書」に記載されている主な項目

イメージ
  1. 約定日:取引が成立した日付
  2. 精算日:購入時の申込代金または換金時の手取り金が精算される日付
  3. 銘柄名:購入または換金された投資信託名
  4. 約定金額:
    【購入の場合】投資信託の購入金額
      (=1万口当たりの単価×数量(口数)÷10,000)
    【換金の場合】投資信託の換金金額(税引前)
      (=1万口当たりの単価×数量(口数)÷10,000)
    ※いずれも、当初元本1口=1円の投資信託の場合
  5. 手数料、税金等:購入時には手数料、換金時には差し引かれた税金の金額
  6. 精算金額:購入時に支払う申込代金、または換金時に受取る手取り金の金額

「取引報告書」の「明細」に記載されている主な項目

イメージ
  1. 1万口当たりの単価:購入時の基準価額、または換金時の基準価額
  2. 数量:購入口数、または換金した口数
  3. 手数料:申込手数料
    (投資信託や販売会社によって手数料率が異なります)
  4. 消費税等:申込手数料に対する消費税
  5. 所得税:解約益または売却益に対し7%(※)
  6. 地方税:解約益または売却益に対し3%(※)
  7. 個別元本:分配時の税金を計算するためのお客様ごとの元本 (「個別元本って何?」参照)
  8. 取得価額:換金、償還時の税金を計算するためのお客様ごとの元本
  9. 課税対象金額:換金時に課税対象となる金額

※2012年12月31日までの税率です。2013年以降は「証券税制について」をご覧ください。

福よし

上記は一般的と思われる例に基づいて説明していますので、取扱販売会社によっては、取扱内容や書類の名称が異なる場合があります。

手元の書類を読破するPart1(公的書類)
  • お客様が受取る書類と投資信託の関係
  • 手元の書類を読破するPart1(公的書類)
  • 投資信託説明書(目論見書)
  • 口座開設のご案内
  • お申込のご案内
  • 取引報告書
  • 収益分配金のご案内(兼 支払通知書)
  • 運用報告書
  • 解約報告書(分配金再投資コースの場合)
  • 償還金のご案内
  • 償還報告書
  • 手元の書類を読破するPart2(店頭・WEB)
- +